现金账本记账模板是记录现金收支的规范格式，以下是具体说明：

一、现金日记账模板结构

日期栏

记录经济业务发生的日期，需与原始凭证日期一致。

凭证编号栏

填写凭证类型及编号（如“收×号”或“付×号”）。

摘要栏

简明扼要描述业务内容（如“购车款支付”“员工工资发放”）。

对应科目栏

登记库存现金的来源科目或用途科目（如“库存现金”“应付职工薪酬”）。

收入/支出栏

借方登记现金增加（如收入类凭证）；

贷方登记现金减少（如支出类凭证）。

余额栏

每日计算借方与贷方合计，得出当日结余，并与实际库存现金核对（日清）。

二、填写规范

准确性

逐项核对会计凭证日期、编号、摘要、金额等信息，确保完整。

格式要求

日期格式需统一（如YYYY年MM月DD日）；

金额栏需顶格填写，小数点后保留两位。

分类管理

可通过添加分类标签（如“食品支出”“差旅费”）或使用多栏式细化收支项目。

三、示例模板（三栏式）

| 日期 | 凭证编号 | 摘要 | 借方科目 | 贷方科目 | 余额 |

|------------|----------|--------------|----------------|----------------|--------|

| 2025-03-19 | 001 | 账款结算 | 应收账款 | 银行存款 | ¥10,000 |

| 2025-03-20 | 002 | 工资发放 | 应付职工薪酬 | 库存现金 | ¥8,000 |

| 2025-03-21 | 003 | 购买办公用品 | 库存现金 | 办公用品 | ¥500|

四、注意事项

日清制度

每天结束时需核对借方与贷方余额，确保账实相符。

安全保管

现金日记账需与原始凭证、银行对账单等资料一并保管。

软件辅助

可使用Excel等工具制作模板，通过公式自动计算余额（如`=F4+D5-E5`）。

通过规范填写，可有效监控现金流，为财务分析提供基础数据。