娱乐会所的财务做账流程主要包括以下几个步骤：

设立会计科目

根据娱乐行业的特点和经营业务需求，设立相关会计科目，包括资产类、负债类、所有者权益类、成本类和费用类等。

收入核算

准确核算各类收入，如演出费、版权收入、广告费等。

注意收入确认的时机和方法，例如票务销售、演出收入、版权授权费、广告收入、赞助收入等。

成本核算

核算各项成本，包括演员片酬、制作成本、宣传费用等。

注意成本的分类和分摊方法，例如酒水、小吃等商品的成本和销售时的成本结转。

费用核算

核算员工薪酬、房租及水电费、固定资产折旧等费用。

按照权责发生制原则，及时确认和结转各项费用。

税务处理

了解并遵守增值税、所得税等税务规定。

按税法规定申报和缴纳税款，包括计算应交增值税、城市维护建设税、教育费附加等。

账务处理流程

根据原始凭证或汇总表填制记账凭证。

登记现金日记账和银行存款日记账。

根据记账凭证登记明细分类账。

编制科目汇总表，并登记总账。

期末，编制资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

财务报表

确保财务报表的真实、准确和完整。

遵守相关的法律法规和会计准则。

其他注意事项

建立清晰的账簿体系，涵盖收入、支出、成本和费用等方面。

重视现金管理和流动资金的监控。

设定合理的预算，并定期对比实际支出与预算。

对演出活动、项目制作和广告投放等设定预算。

通过以上步骤，娱乐会所可以确保其财务活动的透明度和合规性，同时也有助于管理层做出更明智的决策。建议娱乐会所定期进行内部审计和财务分析，以便及时发现和解决潜在问题。